<제 2편> 은퇴자금 모을 때는 이 8가지를 기억하세요

등록일 05.29.2025 @1:00 pm

Catch-up if over 50

나이가 50 이 넘었다 그러면 401k 나 IRA 에 추가 불입이 가능합니다. 금년 2025년 경우, 401k 라면 $7,500 까지 더 넣을 수 있도록 되어 있지요. 그런데 나이가 60세에서 63세 사이라면 슈퍼 캐치업이라고 해서 추가로 $3,750, 그러니까 총 $11,250 을 넣을 수 있습니다.

하지만 IRA 는 다릅니다. 이런 슈퍼 캐치업은 없고 레귤러로 $1,000 캐치업만 가능할 뿐이니까요. 이용할 수 있다면 IRA 보다는 401k 를 이용하는게 더 낫다 그렇게 말할 수 있는 이유겠죠.

Rollover 401k if changing job

직장을 그만 두고 새 직장을 구했는데 이전 회사에 있는 401k 밸런스가 얼마되지 않는다. 그래서 그 남은 밸런스를 수표로 보내주는 경우도 있습니다, 이럴 때 받은 수표는 그냥 현금화 해서 쓰고 401k는 새 회사에서 새로 시작하겠다는 분들도 계십니다.

그런데 이건 아주 안 좋은 생각입니다. 찾아 쓴 만큼 은퇴자금이 줄어 들었다는 뜻이 될 테니까요. 게다가 Early Withdrawal Penalty, 조기인출 페널티까지 걱정해야 할 지 모릅니다. 59.5세가 아직 안되었다면 말입니다.

그래서 만약 직장을 옮겼다 그러면 기존 401k 돈은 새 직장의 401k 아니면 개인적으로 만든 IRA 로 롤오버를 하는게 좋습니다. 기존 플랜에서 수표로 401k 돈을 받은 경우도 마찬가지입니다. 다만 이런 경우라면 롤오버는 반드시 60일 이내에 완료돼야 한다는 점엔 주의를 하셔야 합니다.

Utilize Roth

레귤러 401k 나 IRA 에 불입한 돈은 바로 텍스 혜택을 받기 때문에 당장 세금 부담을 줄이고 싶은 분들에겐 아주 유용합니다. 그러나 Before Tax Money 로 넣었기 때문에 나중에 찾게 되면 찾은 만큼은 전액 과세 대상이 된다는 점은 기억해 둬야 합니다.

그러나 Roth 는 다릅니다. 넣을 때 세금 혜택은 없는 대신 찾을 때 전액 비과세 처리가 되니까요. 그래서 많은 분들이 Roth 를 선호하는게 현실입니다.

그런데 수입이 많은 경우 IRA를 통해서 Roth 계좌를 오픈하는게 불가능할 수도 있습니다. Income Limitation 규정 때문입니다. 부부가 조인트로 세금 보고를 하는 경우 소득이 $246,000 를 넘는다면 불입 자체가 허락되지 않으니까요.

물론 Back Door Roth 그리고 Roth Conversion 이란 방법들이 있긴 합니다. 하지만 Back Door Roth 경우엔 Non-deductible IRA 를 이용해야 한다는 테크니컬한 이슈가 있고 컨버젼을 할 때는 세금을 내고 옮겨야 한다는 문제가 있습니다.

| 박현철 회계사 Tel.206-949-2867 e-mail: [email protected]