박현철회계사 – 소셜연금은 언제부터 받는게 좋을까
언제부터 소셜시큐리티 베네핏을 받는게 좋으냐, 얘기들이 많습니다. 62세가 되면 신청이 가능하니까 그때부터 받는게 낫다 그렇게 얘기하는 사람들도 있지만 일찍 받는건 손해다, 70세가 될 때 까지 미뤘다가 받는게 좋다고 주장하는 사람들도 있습니다.
누구 얘기가 맞을까요. 둘 다 맞을 수도 있고 둘 다 틀릴 수도 있습니다. 언제 받는게 좋으냐, 이건 상황과 형편에 따라 결정해야 할 문제이지 어떤 정답이 있는건 아니니까요. 그래서 오늘은 정답 대신 자신에게 맞는 맞춤형 답을 찾기 위해선 어떤 것들부터 살펴봐야 하는지 얘기해 보겠습니다.
시작하기 전에 먼저 짚고 가야 할 사항들이 있습니다. 소셜연금을 받을 수 있는 시기는 62세가 되던 해부터 70세가 될 때까지 아무 때나 신청할 수 있단 내용입니다.
언제부터 받느냐에 따라 받을 수 있는 연금 액수가 달라진다는 것도 기억해 둬야 할 것 같습니다. 일찍 연금을 받기 시작했다면 적게 받고 늦게 받을 수록 더 많이 받는다는 뜻입니다.
Full Retirement Age, 보통 FRA라고 하죠, FRA 가 되어서 받으면 지난 35년 본인 명의로 납부한 소셜시큐리티 택스에 따라 계산된 금액을 100프로 받을 수 있습니다. 하지만 FRA 가 되기 전 예컨대 62세가 되던 해 부터 받는다면 연금 액수가 삭감됩니다.
일단 이렇게 줄어든 연금을 받기 시작했다면 평생 이 돈을 쭉 받게 되지 몇년 후 FRA 에 도달했다고 해서 다시 회복시켜 주거나 하지 않습니다. 얼마나 줄어 드느냐, 그건 출생연도가 언제냐에 따라 결정됩니다. 25% 에서 30% 사이의 삭감율이 적용된다고 보시면 무리가 없을 겁니다.
차감율이 이렇게 다른게 된 건 FRA 는 과거엔 누구나 65세였지만 이젠 아니기 때문입니다. 1954년 이전 출생자는 66세, 1960년 이후 출생자라면 67세, 그리고 55년과 59년 사이에 태어났다면 출생연도에 따라 66세에서 2개월 씩 기간이 보태집니다.
FRA를 넘겨서 받는다면 어떻게 될까요. 그런 경우엔 일년에 8% 씩 늘어난 돈을 받을 수 있습니다. 67세가 FRA 인 사람이 70세가 되어서 받는다면 FRA 때 받는 것보다 24% 정도 더 받을 수 있다는 애깁니다. 하지만 연 8% 씩 늘어난다는 건 70세 때까지만 적용됩니다.
그래서 소셜연금을 일찍 받아야겠다 그렇게 마음 먹기 전에 연금을 받아야만 생활을 해 나갈 수 있겠는가, 그것부터 살펴 보는게 순서 같습니다. 다른 소득으로 생활비 조달이 충분하다면 구태여 소셜연금을 일찍 받을 필요가 없을 테니까요. 물론 소셜연금이 생활비에 큰 보탬이 된다, 그런 케이스라면 하루라도 일찍 받는게 좋겠죠.
소셜연금은 일찍 받는게 좋다 그렇게 주장하는 사람들은 Breakeven analysis 그러니까 손익분기점을 계산해 보면 일찍 받는게 훨씬 유리한 걸로 나온다, 그렇게 얘기를 합니다. 그래서 그런 주장이 과연 맞는지 BE 계산을 함께 살펴봐야 할 것 같습니다.
그런데 이런 계산을 하려면 몇가지 전제가 필요합니다. 그래서 1960년에 출생한 사람이 78세까지 산다고 가정을 하겠습니다. 78세라고 한 이유는 이게 요즘 평균 수명이기 때문입니다. 받을 수 있는 소셜연금이 얼마냐 이것도 알아야 할 테니까 FRA가 되었을 때 받는 금액은 월 1500달러라고 보겠습니다.
1960년 생이 62세 때부터 연금을 받는다면 30% 삭감율이 적용됩니다. 그래서 한달에 1050달러 씩 78세가 될 때까지 192개월 동안 받을 겁니다. 그렇다면 이 사람이 받을 수 있는 연금 누적 금액은 1050달러 곱하기 192를 하면 총 20만1천6백달러가 된다는 계산이 나옵니다.
60년도 생의 FRA 는 67세니까 그때부터 받는다면 78살이 될 때까지 132개월 동안 1500달러를 받을 수 있습니다. 따라서 1500달러 곱하기 132를 하면 총 19만8천달러를 받을 겁니다.
70세가 되어서 받기 시작한다면 FRA 에서 3년을 기다렸다는 뜻입니다. 그래서 FRA 때 받는 1500달러에다 연 8% 씩 3년 이렇게 해서 24%가 보태 질 테니까 한 달에 1860 달러 씩 96 개월 동안 받게 됩니다. 78세 때까지 누적 총계는 그러니까 총 17만8천560달러가 되겠죠.
계산 결과를 놓고 본다면 확실히 일찍 받는게 유리합니다. 하지만 몇가지 문제가 있어 보이네요. 가장 먼저 눈에 띄는 건 평균 수명보다 훨씬 오래 살 수도 있다는 점을 전혀 고려하지 않고 있다, 그겁니다.
평균수명이라고 하는 건 말 그대로 평균일 뿐입니다. 그래서 이런 BE analysis 를 계산할 때 사용하기엔 무리가 많아 보입니다. 어떤 특정한 연령에 도달한 사람이 앞으로 몇년 더 살 것인가 이걸 측정하는 기대수명을 사용하는게 더 적합하단 생각입니다.
62세 남자의 기대수명은 20.11년이라고 알려져 있습니다. 62세가 된 사람은 82세가 될 때까지 사는게 일반적이다, 그래서 평균수명 보다 4.11년 더 살 가능성이 많다, 그런 뜻입니다.
67세 남자의 기대수명은 얼마일까요. 16.49년이라고 합니다. 70세 기대수명 또한 14.4년이라고 하니까 역시 평균수명 보다는 훨씬 오래 산다고 봐야 맞을 것 같네요.
실제로 우리 주위에 90세를 훌쩍 넘기고서도 정정하신 분들이 얼마나 많습니까? 그래서 평균수명 대신 기대수명을 갖고 Breakeven Analysis결과를 다시 살펴보면 일찍 받는게 이익이다, 이렇게 결론을 내리는 건 무리가 많다, 그런 생각이 듭니다.
78세 평균연령 기준으로 계산하는게 맞다 쳐도 문제는 또 있습니다. 노후 은퇴생활이란 건 단돈 일이십 달러가 아까울 때입니다. 1050달러 보다는 1500달러, 1500 달러보다는 1860달러를 받는게 훨씬 생활에 도움이 됩니다. 연금 누적 합계만 갖고 단순 비교를 한다는 것은 그래서 무리가 있어 보입니다.
두번째로 살펴봐야 할 점은 소셜연금을 받으면서도 일을 계속 할 것이냐 하는 문제입니다. FRA 가 안 된 사람이 일을 하면서 연금을 받는다, 그럴 땐 연금 액수가 깎이기 때문입니다. 은퇴를 완전히 한게 아니다, 그렇게 본다는 뜻이겠죠.
얼마만큼 깎이느냐? 그건 일해서 번 돈이 얼마냐에 따라 결정됩니다. 원칙은 일정 금액, 2021년엔 1만8천960달러인데 이 액수보다 더 많이 벌면 초과된 금액 기준 2 달러 당 소셜연금 1달러씩을 감한다, 이렇게 되어 있습니다.
예를 들어 보겠습니다. 62세가 되었을 때 소셜연금을 신청했더니 월 600달러 씩 받을 수 있다고 합니다. 600달러 갖고는 생활하는데 아무래도 많이 부족하겠죠. 그래서 한달에 2천달러를 벌 수 있는 일자리를 찾았다, 이렇게 가정을 해보겠습니다.
월 2천달러를 버니까 일년이면 2만4천달러를 번다는 얘기겠죠. 그런데 이렇게 되면 기준 금액1만8천960달러를 넘게 됩니다. 그 결과 Social Security Administration에선 초과된 5천40달러의 2분의 1, 즉 2천5백2십달러를 제하고 주겠다, 이렇게 나올 겁니다.
일을 하지 않는다면 월 600 달러 연금을 받을 수 있지만 일을 하고 월 2000 달러를 번다면 받게 되는 연금은 한달에 390달러 밖에는 못받는단 얘깁니다. 그리고 이렇게 연금이 깎이는 건 일을 계속하는 한 FRA가 될 때까지 계속됩니다.
마지막으로 살펴봐야 할 건 본인의 건강 상황과 가족 내력입니다. 소셜시큐리티 베네핏도 연금의 일종이므로 수혜자가 사망한 다음엔 배우자를 제외하고는 제3자에게 넘어가지 않습니다. 그래서 자신의 건강 상태가 좋지 않다거나 아니면 집안 어른들 중에 평균 수명을 다 못채우고 일찍 세상을 떠나신 분들이 많다, 그렇다면 가능한 한 빨리 소셜연금을 받는 걸 고려해 보는게 좋을 것 같습니다.
소셜연금을 받으면서 일을 했을 땐 세금 문제도 발생할 수 있습니다. 하지만 오늘은 이 문제에 대해선 따로 말씀을 드리진 않겠습니다. 소셜연금의 과세여부에 대해서 이미 다른 칼럼을 통해 설명 드린 바 있으니까 관심이 있다면 그 칼럼을 앍어 보시기 바랍니다.
정리해 보겠습니다. 소셜연금은 언제 받는게 좋으냐, 이걸 결정할 때는 손익분기점 계산만 하지 말고 반드시 건강상태 및 가족 병력, 기대수명, 노후 생활비 문제, 그리고 연금을 받으면서 일을 해야 하는지 이런 것들도 함께 짚어 보신 다음 결정하는게 좋을 것 같습니다.
[출처] 소셜연금은 언제부터 받는게 좋을까|작성자 시원 톡톡
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